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2 |
制度建设：按照年度计划完成审计督察管理制度的制订与修订，完成率100% |
×% |
按计划完成审计督察管理制度的制订与修订工作，得满分；由于工作人员责任，每有一项计划未完成，扣×分 |
督察员或考核员 |
档案室制度存档资料 |
年度绩效考核前一周 |
现场笔录法或数据查证法 |
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在年度绩效考核前一周，督察员到档案室询问管理人员，笔录制度归档信息，或查证制度归档资料，采集考核信息。现场笔录法第五章五-(一) |
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3 |
审计报告通过率：年度内审计报告一次通过率达到××%以上 |
×% |
一次通过率达到××%以上，得满分；通过率每降×%，扣×分；通过率每增×%，加×分 |
督察员或考核员 |
有关高层主管 |
审计计划完成时间 |
现场笔录法 |
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一次通过率＝首次审核通过的报告数/应提交的审计报告数×100% |
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4 |
审计问题追查：在规定时间内对有关审计问题进行追踪检查，年度内追踪检查率达到××%以上 |
×% |
追踪检查率达到××%以上，得满分；每有一次未按时检查，扣×分；检查率每降×%，扣×分；检查率每增×%，加×分 |
督察员或考核员 |
有关被审计部门 |
规定审计的完成时间 |
现场笔录法 |
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追踪检查率＝对审计问题追踪检查次数/出现审计问题的总次数×100% |
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5 |
审计结果准确性：年度考核期内，审计结果更正的次数控制在×次以内 |
×% |
审计结果更正的次数控制在×次以内，得满分；每增加×次，扣×分；每减少×次，加×分 |
督察员或考核员 |
有关被审计部门 |
年度绩效考核前一周 |
现场笔录法 |
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在年度绩效考核前一周，督察员到有关被审计部门询问管理人员，笔录审计结果更正的次数，采集考核信息 |
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6 |
审计报告证据充分性：因审计证据不足，而使审计结果被推翻的次数为0 |
×% |
审计结果被推翻的次数为0，得满分；每出现一次由于证据不足，审计结果被推翻，扣×分 |
督察员或考核员 |
有关被审计部门 |
年度绩效考核前一周 |
现场笔录法 |
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在年度绩效考核前一周，督察员到有关被审计部门询问管理人员，笔录审计结果被推翻的次数，采集考核信息 |
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7 |
审计报告归档；按照归档要求时间将审计报告归档，年度考核期内审计报告归档率达到100% |
×% |
审计报告按时归档率达到100%，得满分；每降×%，扣×分 |
督察员或考核员 |
档案室存档的审计报告 |
年度绩效考核前一周 |
数据查证法 |
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在年度绩效考核前一周，督察员到档案室查证审计报告归档情况，采集考核信息 |
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8 |
审计保密：对审计信息和结果保密，泄密事件为0 |
×% |
未发生泄密事件，得满分；每发生一次泄密事件，扣×分 |
督察员或考核员 |
保密部门或各部门主管 |
年度绩效考核前一周 |
数据查证法或问卷调查法 |
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在年度绩效考核前一周，督察员到保密部门查证管理记录。或对各部门主管进行问卷调查，采集考核信息。问卷调查法见第五章五-(四) |
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9 |
交办任务：完成领导交办的临时工作任务，主管领导的满意率达到××%以上 |
×% |
主管领导的满意率达到××%以上，得满分；满意率每降×%，扣×分；满意率每增×%，加×分 |
督察员或考核员 |
主管领导 |
年度绩效考核前一周 |
现场笔录法或问卷调查法 |
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在年度绩效考核前一周，督察员询问其主管领导，笔录交办工作完成率，或对其主管领导进行问卷调查，采集满意率考核信息 |
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